Vagyontervezés (HNWI tanácsadás)

Komplex vagyontervezés magánszemélyek és családok számára

A jelentős vagyonnal rendelkező magánszemélyek és családok esetében a vagyon struktúrája, elhelyezése és jövőbeni sorsa nem kizárólag adózási kérdés. A céges részesedések, befektetések, ingóságok, ingatlanok és nemzetközi vagyonelemek kezelése olyan összetett döntési helyzeteket eredményez, amelyek jogi, adózási, számviteli és üzleti szempontok összehangolt mérlegelését igénylik.

Az Andersen átfogó, több területet érintő vagyontervezési szolgáltatása (HNWI – High-Net-Worth Individual tanácsadás) abban nyújt támogatást, hogy ügyfeleink vagyona a jelenben és hosszú távon is átlátható, hatékony és fenntartható struktúrában működjön.

A vagyontervezés több, mint klasszikus adótanácsadás

A vagyontervezés nem merül ki az egyes jövedelemtípusok adózásának optimalizálásában. Megközelítésünk célja, hogy az egyes vagyonelemeket – legyen szó vállalkozásokban fennálló részesedésekről, pénzügyi befektetésekről, ingó/ingatlan vagyonokról vagy nemzetközi struktúrákról – egységes logika mentén, egymással összhangban alakítsuk ki.

Tanácsadásunk során különös hangsúlyt fektetünk az alábbi kérdésekre:

• a vagyoni struktúra átláthatósága és kontrollálhatósága,
• a tulajdonosi joggyakorlás és döntéshozatal hosszú távú biztosítása,
• a vagyon generációk közötti átadásának tervezése,
• a juttatások és hozamok szabályozott és kiszámítható kezelése,
• valamint az egyes döntések nemzetközi adózási és jogi következményeinek figyelembevétele.

Strukturált megoldások vagyonkezelésre és vagyonátadásra

A vagyontervezés fogalomkörébe tartozó komplex célkitűzések megvalósításához gyakran olyan intézményesített megoldások alkalmazása szükséges, amelyek lehetővé teszik a vagyon hosszú távú, előre meghatározott elvek szerinti működtetését.

Ebbe a körbe tartoznak különösen:

• a vagyonkezelői alapítványok,
• a bizalmi vagyonkezelési struktúrák,
• valamint a nemzetközi adótervezési megoldások.

Ezek a vagyontervezési eszközök, konstrukciók eltérő jogi és működési logika mentén működnek, ugyanakkor közös bennük, hogy lehetőséget biztosítanak a vagyon:

• egyben tartására,
• strukturált kezelésére,
• valamint a jövőbeni felhasználásának előre történő meghatározására.

Nemzetközi fókusz és többdimenziós tervezés

A nagyobb volumenű magánvagyonok esetében egyre gyakoribb, hogy a vagyonelemek több joghatóságban helyezkednek el, vagy a befektetések nemzetközi dimenzióval rendelkeznek. Ilyen esetekben a vagyontervezés során külön figyelmet kell fordítani arra, hogy a különböző országok szabályai összehangolt módon érvényesüljenek, és a struktúra minden érintett jogrendszerben megfelelően működjön.

Az Andersen nemzetközi hálózatára támaszkodva ügyfeleink számára minden esetben olyan megoldásokat dolgozunk ki, amelyek határokon átnyúló helyzetekben is koherens és működőképes struktúrát biztosítanak.

Hogyan támogatjuk ügyfeleinket?

A vagyontervezés témaköréhez kapcsolódó szolgáltatásaink kiterjednek többek között az alábbi területekre:

• a meglévő vagyoni struktúra átvilágítása és értékelése,
• alternatív vagyonkezelési modellek (pl. alapítványi, bizalmi vagyonkezelési struktúra) összehasonlító elemzése,
• a választott konstrukció adózási, jogi és számviteli szempontú megtervezése,
• a struktúra kialakításához szükséges döntési pontok és kockázatok azonosítása,
• valamint a kialakított megoldás folyamatos támogatása és felülvizsgálata.
• a különböző szakági feladatok (jog, pénzügy, könyvelés) összehangolása, menedzselése

Megközelítésünk minden esetben egyedileg testre szabott: a megoldások kialakítása során figyelembe vesszük az ügyfél üzleti tevékenységét, családi viszonyait, hosszú távú céljait és kockázatvállalási szemléletét is.